Отличие лизинга от аренды

Описание страницы: отличие лизинга от аренды - 2020 ujl от профессионалов для людей.

Чем отличается лизинг от аренды автомобиля

Сегодня автомобилисты России еще до конца не привыкли к такому понятию, как лизинг авто, не пользуются его механизмами. Зачастую это от того, что они плохо проинформированы о пользе и значимости такого способа приобретения автотранспорта.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

К тому же водители часто путают простую аренду с лизингом. В чем у них различия, сходства, как они реализуются на практике, как в обоих случаях составляется договор – во всём этом следует разобраться.

Что это такое

Сначала рассмотрим оба понятия, что такое лизинг и что такое аренда:

  1. Лизингом авто называют – такая форма финансовой услуги, при которой возможно приобретение автомобиля по схеме кредитования и одновременного пользования с арендной платой.
  2. Арендой автомобиля называют – передачу во временное распоряжение и пользование автотранспортного средства за определенную плату.

Альтернативным названием этих двух сделок являются следующие понятия:

  • лизинг – финансовая аренда с правом выкупа автомобиля;
  • аренда – прокат автомобиля.

В обоих случаях за пользование объекта берется плата. Она устанавливается за разрешение эксплуатировать авто.

Её размер фиксируется условиями договора и графиком погашений, в котором платежи распределены по месяцам, либо с иной регулярностью, в зависимости от договоренностей сторон.

Выполнение условий и своевременная оплата арендных ставок – все это является прямой обязанностью арендатора – водителя, взявшего машину. У арендодателя есть свои обязанности – вовремя и в надлежащем виде предоставить авто.

Сделка всегда предусматривает определенный срок арендования и отдельный период – для оплаты стоимости машины в случае с лизингом.
Законодательство

Аренду и лизинг закон регулирует и регламентирует следующими правовыми актами:

  • Глава №34 Гражданского Кодекса (ГК РФ);
  • закон «О лизинге» №164-ФЗ от 1998 г.;
  • конвенция (1998 г) для разработки правового поля для лизинга.

Арендование автотранспортных средств возможно осуществлять в нескольких вариациях. И все они предусматриваются законом – ст. 625 ГК РФ.

Применение этих механизмов заключаться могут в следующих видах сделок:

  1. Прокат автомобиля.
  2. Аренда автотранспортного средства для перемещения с экипажем.
  3. Аренда без экипажа.
  4. Аренда финансовая или лизинг.

В первом случае соглашение заключается между водителем-арендатором и компанией, которой принадлежит автомобиль.

Получателем авто может быть не только физическое лицо (гражданин). Им может оказаться также и юридические лица (предприятия, которым срочно потребовался автомобиль).

Во втором случае часто арендуют автобусы вместе с водителем и, например, экспедитором. Это и называет получение средства передвижения вместе с экипажем, прикрепленным к нему.

В состав экипажа обязательно должны входить сотрудники, официально оформленные в штате сотрудников компании, являющейся собственником автотранспорта. В третьем случае машина используется без экипажа.

Четвертый вариант использования авто – это заключить сделку инвестиционного характера, где к арендным платежам могут быть причислены также и суммы стоимости автомобиля.

Это позволяет арендатору пользоваться машиной и, в то же время, постепенно её выкупать, чтобы законно овладеть её, перевести потом в свою собственность.

В этом случае Лизингодатель – это Арендодатель, компания-собственник машины, которую она купила в кредит у производителя. А Лизингополучатель – это клиент.

Заказавший авто и арендовавший его – Арендатор. Здесь право выбора марки и модели авто преимущественно принадлежит лизингодателю, а не получателю.

Отличия и сходства лизинга и аренды автомобиля

Оба варианта передачи автомобиля во временное пользование можно назвать аналогами друг друга. Но эти аналоги не делают их идентичными. Они похожи между собой потому, что между ними есть некоторые общие моменты.

Однако все же это разные сделки, и между ними есть существенная разница. Кроме того, есть разные виды аренды – с правом выкупа и без таковой.

Первая очень сильно похожа на лизинг, ведь там фигурирует акт приобретения предмета договора. Тогда как второй тип аренды не предполагает ничего подобного.

С правом выкупа

Важно рассмотреть варианты отличий, сходств лизинга и аренды с правом выкупа автотранспортного средства до того, как выбирать конкретный путь использования автомашины.

Хоть эти сделки и кажутся аналогами друг друга, тем не менее, отметим сразу разницу между ними:

Что одинакового между двумя сделками:

  1. В обоих случаях предметом соглашения служит автомобиль.
  2. Право собственности закреплено за арендодателем, лизингодателем до тех пор, пока машина окончательно не будет выкуплена.
  3. Арендная плата взимается в обоих случаях.
  4. Договор заключается в обоих случаях.
  5. Авансовые платежи желательны и там, и там.

Про лизинговые компании в СПб читайте здесь.

От финансовой аренды

Отличия и схожести простой аренды (без права выкупа!) по сравнению с лизинговыми операциями и лизинговой арендой.

Сначала в отдельной таблице рассмотрим, что отличает лизинг от обыкновенной аренды автотранспортного средства:

Критерии отличий Аренда Аренда финансовая
(лизинг)
Первичное приобретение машины – арендодателем. Арендодатель давно уже приобрел автомобиль и готов его отдать во временное пользование. Арендодатель-лизингодатель специально покупает автомобиль, который отмечен в лизинговом соглашении как предмет соглашения.
Купля-продажа может быть оформлена даже через банковский кредит.
Владение транспортным средством Арендодатель весь период действия соглашения является собственником машины. Первоначально в собственности машина находится у арендодателя.
Вторичное приобретение машины – арендатором. Сделка этого не предусматривает Предусмотрено.
Но только исключительно после всех выплат, которые описаны в условиях договора.
Сроки действия договора Один срок, распространяющийся только на арендные отношения. Два срока:

— арендный – период пользования машиной;
— лизинговый – отрезок времени, отведённый специально для выкупа машины.

Примерные сроки 3-5 лет Аренда – до 10 лет и более.
Лизинговые операции – от 1-го дня до 3-х лет. Дальнейшая судьба автомобиля Автотранспортное средство должно быть возвращено его владельцу по окончании срока аренды.
Аренда может быть продлена.
Но для этого будет заключаться новый договор. Два варианта развития событий:

1. Автомобиль может быть возвращен арендодателю.
2. Автомобиль может быть выкуплен и переведен в полное владение арендатору с соответствующей перерегистрацией в государственных структурах ГИБДД.

Читайте так же:  Привлечение работника в выходной день
Виды сделок — долгосрочная;
— краткосрочная. — финансовый (инвестиционный);
— возвратный;
— оперативный;
— международный;
— сублизинг и др. Предмет договорённостей Автотранспорт:
— новый;
— с пробегом. Только новые машины.

А теперь изучим общие моменты, что именно в лизинге является одинаковым с арендой автомобиля:

[2]

Критерии одинакового Лизинг Аренда
Предмет сделки Любое автотранспортное средство Любое автотранспортное средство
Собственность – право, нахождение в чьём владении изначально. Машина находится в собственности у Арендатора на протяжения всего периода действия заключенного контракта. Машина находится в собственности у Арендатора на протяжения всего периода действия заключенного контракта.
Обязанности арендатора по отношению к автомобилю — полное содержание авто;
— текущий и капитальный ремонт;
— следить за исправностями;
— выполнять все требования Правил и законов во время эксплуатации.
— полное содержание авто;
— текущий и капитальный ремонт;
— следить за исправностями;
— выполнять все требования Правил и законов во время эксплуатации.
Обязанности арендодателя по отношению к своей собственности – автотранспорту. — платить транспортные налоги;
— оплачивать штрафы, если арендатор нарушит какие-то нормы и требования Правил дорожного движения (ПДД), выписанные ГИБДД
— платить транспортные налоги;
— оплачивать штрафы, если арендатор нарушит какие-то нормы и требования Правил дорожного движения (ПДД), выписанные ГИБДД

После того, как арендодатель оплатить все штрафы как владелец авто, он сразу же внесет эти суммы в арендные платежи. Но для этого понадобится заключить дополнительное соглашение.

Любое изменение условий договора должно быть задокументировано в надлежащем порядке.

По российскому законодательству все штрафные санкции, фигурирующие по предмету договора аренды должны выписываться на фамилию его собственника, а не водителя, временно арендующего авто. Но владелец имеет право требования этих сумм в качестве долгов арендатора.

Чем отличается договор

Договора аренды и лизинга могут заключаться на любой срок. Во время действия лизингового соглашения есть свои правила. А в процессе юридической силы арендного договора правила могут быть совсем другими.

В любом случае все детали сделки, какой бы она ни была, следует всегда отражать в договоре.

В таблице ниже представлены отличия между договорами, заключаемыми в обоих случаях:

Критерии отличий договоров Арендного Лизингового
Переход права собственности автомобиля от арендодателя, лизингодателя к арендатору, лизингополучателю. Не предусматривает четких схем действий.
Может быть прописано только право выкупа.
Этап перехода правовладения оформляется отдельным соглашением – купли-продажи.
Предусматривает четкие инструкции. Все расписано не только для этапа арендования, но также и самого лизинга.
Необходимости заключать отдельный договор купли-продажи нет.
Предмет договора Любые автомобили Преимущественно новые автомобили
Субъекты сделки Арендатор и арендодатель Лизингодатель, лизингополучатель, продавец, страховая компания.
Сумма договора – из чего складывается Арендные платежи Лизинговые платежи:

— арендные суммы;
— суммы стоимости авто, разбитые по частям.

Дополнительные расходы на доставку ТС, его тех. обслуживание и иное.

Права сторон Арендодатель имеет право в любое время отозвать обратно свой собственный автомобиль.
Арендатор распоряжаться авто не имеет права – напр., не может сдавать его в аренду. Лизингодатель может отозвать обратно авто, но ему придется вернуть часть выплаченных сумм стоимости машины.
Лизингополучатель может распоряжаться автомобилем (напр., сдавать его в аренду), но нужно заранее согласовывать с лизингодателем. Обязанности сторон Штрафные санкции назначать нельзя, если фиксируется нарушение условий договора.
Можно только расторгнуть соглашение. Разрешается назначать неустойку, пени, штрафы, если не исполняются условия договора.

При этом пакеты бумаг, который обычно фигурирует при заключении арендного контракта, всегда минимален.

Но для лизингового соглашения характерны свои особенности пакета документов. Обычно в этом случае их потребуется больше. Это, в то же время, возможно не так много, как если бы оформлялся кредит на машину.

Время рассмотрения заявки и заключения всей сделки при аренде самое короткое. На оформление лизинга приходится потратить от 3 до 10 дней в рабочем режиме. Примерно столько же уходит и на оформление автокредита.

Какие условия лизинга авто для юридических лиц в Сбербанке, смотрите на странице.

Порядок оформления газели в лизинг для ИП без первоначального взноса узнайте из этой информации.

Видео: Главные различия лизинга от аренды

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Ассоциация международных
автомобильных перевозчиков

Создана в 1974 году

Отличия договоров аренды и лизинга

Лизинг является разновидностью договора аренды, но на практике не всегда можно сразу определить, какой из этих двух договоров необходимо использовать. Сравнительная характеристика этих договоров приведена в таблице.

Лизинг (финансовая аренда)

Право собственности на предмет договора в момент заключения договора

Имущество, являющееся предметом аренды, в момент заключения договора уже принадлежит арендодателю (ст. 608 ГК РФ)

Имущество, являющееся предметом лизинга, в момент заключения договора не принадлежит лизингодателю, а приобретается им у определенного лизингополучателем продавца. Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем (ст. 665 ГК РФ, ст. 2, п. 4 ст. 15 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (далее — Закон о лизинге))

Право собственности на предмет договора после его заключения

Имущество, сданное в аренду, остается в собственности арендодателя (ст. 608 ГК РФ). Имущество, преданное лизингополучателю по договору лизинга, является собственностью лизингодателя (п. 1 ст. 11 Закона о лизинге)

Возможность выкупа предмета договора

И договором аренды, и договором лизинга может быть предусмотрено, что арендованное имущество переходит в собственность арендатора (лизингополучателя) по истечении срока аренды (лизинга) или до его истечения (ст. 624 ГК РФ, п. 1 ст. 19 Закона о лизинге)

Необходимость заключения обязательных и сопутствующих договоров

Обязательные и сопутствующие договоры для аренды не предусмотрены

Субъекты лизинга должны заключать обязательные (договор купли-продажи) и вправе заключать сопутствующие (договор о привлечении средств, договор залога, договор гарантии, договор поручительства и другие) договоры (п. 2 ст. 15 Закона о лизинге)

Читайте так же:  Зарплата умершего сотрудника

Предмет договора аренды — земельные участки, другие обособленные природные объекты, предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другие вещи, которые не теряют своих натуральных свойств в процессе их использования (непотребляемые вещи). Законом установлены виды имущества, сдача которого в аренду не допускается или ограничивается (абзац второй п. 1 ст. 607 ГК РФ)

Предмет договора лизинга — любые непотребляемые вещи, кроме земельных участков и других природных объектов (ст. 666 ГК РФ, п. 2 ст. 3 Закона о лизинге)

Форма и государственная регистрация договора

Договор аренды может быть заключен в устной (пп. 2 п. 1 ст. 161 ГК РФ) и письменной (п. 1 ст. 609 ГК РФ) формах.

Договор аренды недвижимого имущества подлежит государственной регистрации (п. 2 ст. 609 ГК РФ) за некоторыми исключениями (п. 2 ст. 26 Земельного кодекса РФ, п. 2 ст. 651, ст. 633, ст. 643 ГК РФ)

Договор лизинга независимо от срока заключается в письменной форме (п. 1. ст. 15 Закона о лизинге).

Договор лизинга, предметом которого является недвижимое имущество, подлежит государственной регистрации (п. 2 ст. 609 ГК РФ, п. 1 ст. 20 Закона о лизинге).

Предусмотрена также регистрация отдельных предметов лизинга, подлежащих регистрации в государственных органах (транспортные средства, оборудование повышенной опасности и другие предметы лизинга) (п. 1 ст. 20 Закона о лизинге)

Арендодатель (наймодатель) и арендатор (наниматель). Требования к арендодателю предусмотрены ст. 608 ГК РФ.

Арендатор — любой субъект гражданского права

Лизингодатель и лизингополучатель. Требования к ним приведены в п. 1 ст. 4 Закона о лизинге.

Одним из обязательных участников лизинговых операций выступает продавец предмета лизинга. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового правоотношения (п. 1 ст. 4 Закона о лизинге)

Риск случайной гибели предмета договора

Риск случайной гибели или случайного повреждения имущества несет арендодатель, если иное не предусмотрено законом или договором (ст. 211 ГК РФ)

Риск случайной гибели или случайной порчи имущества переходит к лизингополучателю в момент передачи ему арендованного имущества, если иное не предусмотрено договором лизинга (ст. 669 ГК РФ, п. 1 ст. 22 Закона о лизинге)

Содержание предмета договора

Осуществление капитального ремонта является обязанностью арендодателя, а поддержание имущества в исправном состоянии, произведение текущего ремонта, несение расходов на содержание имущества — арендатора (ст. 616 ГК РФ)

И текущий, и капитальный ремонт предмета лизинга является обязанностью лизингополучателя, если иное не предусмотрено договором лизинга (п. 3 ст. 17 Закона о лизинге)

В случае если неотделимые улучшения произведены с согласия арендодателя или лизингодателя, арендатор/ лизингополучатель имеет право после прекращения договора на возмещение стоимости таких улучшений (если иное не предусмотрено договором), если такие улучшения произведены без согласия арендодателя/ лизингодателя — право на возмещение их стоимости у арендатора/ лизингополучателя отсутствует (п.п. 2 и 3 ст. 623 ГК РФ, п.п. 8 и 9 ст. 17 Закона о лизинге)

Возможность заключения договоров субаренды/ сублизинга

Арендатор/ лизингополучатель вправе с согласия арендодателя/ лизингодателя сдавать арендованное имущество в субаренду (сублизинг) другому лицу на срок, не превышающий срок договора (п. 2 ст. 615 ГК РФ, ст. 8 Закона о лизинге)

Основные отличия лизинга от аренды, сходства, преимущества и недостатки

Аренда и лизинг являются необычными сделками, позволяющими получать в пользование какое-либо имущество, не обладая нужной суммой средств для покупки. Данные сделки обладают как схожими моментами, так и значимыми отличиями. Если человеку или фирме требуется получить в использование определенный объект, то следует оценить плюсы и минусы каждого варианта оформления. Отличия лизинга от аренды считаются существенными, поэтому решение должно быть обоснованным.

Понятие аренды

Аренда представлена процессом, при котором определенное имущество передается другому человеку или компании во временное пользование. Обычно предметом соглашения выступает недвижимость, производственное оборудование или автомобиль. К особенностям такой сделки относится:

  • за использование имущества арендатор перечисляет владельцу определенную арендную плату, размер которой фиксируется в официальном договоре;
  • собственником предмета остается арендодатель, поэтому именно он несет расходы, связанные с содержанием и обслуживанием имущества, а также с уплатой имущественного налога;
  • участниками такого соглашения могут выступать частные лица или компании;
  • заключать договор можно на любой срок;
  • после окончания срока действия договора, предмет возвращается владельцу;
  • допускается при наличии согласия обеих сторон продлевать срок действия данного соглашения.

Основные сведения о правилах применения аренды приводятся в ст. 625 ГК.

Виды аренды

Чтобы определить отличия лизинга от аренды, следует хорошо разбираться в этих понятиях. К основным разновидностям аренды относится:

  • прокат, но арендодателем в этом случае должна выступать компания, предоставляющая обычно автомобили во временное пользование;
  • аренда авто с экипажем, когда передается не только машина, но и предоставляются услуги водителя;
  • стандартная аренда, по которой в пользование может передаваться совершенно разное имущество.

Аренда обычно не предоставляет арендатору возможность выкупа имущества.

Что такое лизинг?

Каждый человек, нуждающийся на определенное время в каком-либо имуществе, должен определиться с понятиями аренды и лизинга. Лизинг называется по-другому финансовой арендой. Он представлен инвестиционной деятельностью, предполагающей, что имущество передается лизингополучателю на ограниченный период времени. Обычно выбирается срок, равный примерно сроку полезного использования предмета.

После окончания срока действия договора лизингополучатель может выкупить данное имущество, для чего используется его остаточная стоимость. Данная стоимость заранее прописывается в соглашении.

При таком сотрудничестве собственником остается лизинговая компания, хотя налоги уплачиваются получателем имущества. Лизингополучатель отвечает за техническое состояние и другие параметры предмета.

Виды лизинга

Аренда и лизинг являются схожими операциями, но все же некоторые значимые моменты являются разными. К основным видам лизинга относится:

[1]

Каждый вариант имеет свои особенности, причем каждый лизингодатель может вносить корректировки в стандартное соглашение.

Отличия лизинга от аренды

Вышеуказанные сделки имеют некоторые значимые отличия, о которых должны знать все люди и компании, желающие за оптимальную плату получить имущество во временное пользование. Чем отличается лизинг от аренды? К основным отличиям относится:

  • предмет соглашения при лизинге выбирается обычно лизингополучателем, после чего он приобретается лизинговой компанией, а вот при аренде арендатор может получить только тот предмет, который уже имеется в собственности арендодателя;
  • договор лизинга обычно оформляется на период, равный сроку полезного использования имущества, а вот арендное соглашение может составляться на несколько месяцев или лет;
  • ответственность за предмет соглашения возлагается на лизингополучателя и арендодателя;
  • лизингодателем может выступать исключительно компания, а вот передавать имущество в аренду могут не только предприятия, но и частные лица;
  • обычно при составлении лизингового договора предусматривается возможность выкупа предмета данного соглашения, а при аренде переход права собственности предусматривается достаточно редко;
  • в стоимость лизингового контракта включается плата за использование имущества, а также выкупная стоимость, а вот при расчете арендных платежей учитывается только возможность использования предмета;
  • арендные платежи ниже лизинговых;
  • лизингополучатель может самостоятельно передавать имущество в аренду, а вот арендатор никаким образом не может распоряжаться полученным предметом.
Читайте так же:  Регистрация удобрений в россии

Хотя имеются действительно значительные отличия лизинга от аренды, данные сделки имеют и некоторые сходства. Они должны изучаться каждым человеком или представителем компании, если планируется заключение сделки, на основании которой будет получено определенное имущество во временное пользование.

Видео (кликните для воспроизведения).

Сходства сделок

Существуют некоторые общие черты у аренды и лизинга. Отличия финансовой аренды и стандартной аренды считаются значительными, но к общим моментам относится:

  • передаваемый предмет остается в собственности арендодателя или лизингодателя;
  • предоставляется имущество на строго ограниченный период времени, закрепляющийся в официальном договоре;
  • получатель предмета может пользоваться им только на основании условий, прописанных в соглашении;
  • за использование имущества арендаторы и лизингополучатели обязаны уплачивать определенную плату, размер которой оговаривается с собственником заранее;
  • при заключении любой сделки требуется составлять официальный договор, подписываемый обеими сторонами.

Если требуется не только воспользоваться определенным имуществом, но и выкупить его, то целесообразно подписать лизинговый договор. Если нужно только временно пользоваться имуществом, то подходит арендное соглашение.

Плюсы и минусы лизинга

Отличия лизинга от кредита и аренды являются существенными, так как он представлен специфической сделкой, обладающей следующими преимуществами:

  • не требуется обладать крупной суммой средств для покупки объекта;
  • допускается выкупить предмет соглашения после окончания срока его действия, причем применяется для этого остаточная стоимость имущества;
  • крупные компании преодолевают многочисленные ограничения, так как при минимальных затратах они могут пользоваться специфическим и дорогостоящим оборудованием;
  • предлагаются лизингодателями разные программы, что позволяет выбрать наиболее оптимальный вид соглашения;
  • не увеличивается налог на имущество.

К минусам относится высокая стоимость предмета и значительный размер ежемесячный платежей. Нередко использование лизинга приводит к увеличению финансовых рисков.

Плюсы и минусы аренды

К положительным сторонам оформления аренды относится:

  • экономия средств на покупке какого-либо имущества;
  • процесс составления арендного соглашения является простым и быстрым;
  • можно выбрать любое имущество;
  • сделка может заключаться не только с компаниями, но и частными лицами;
  • услуга считается доступной и распространенной.

К недостаткам относится то, что если по разным причинам полученное имущество будет разрушено или повреждено, то арендатору придется покрыть убытки владельца. Дополнительно при заключении сделки могут возникать разные подводные камни, что приводит к появлению рисков у арендатора.

Заключение

Аренда и лизинг – это разные сделки, обладающие не только отличиями, но и некоторыми сходствами. По ним предполагается передача определенного имущества в пользование третьим лицам. За использование предмета уплачивается ежемесячно некоторая сумма средств.

Каждая операция имеет как плюсы, так и минусы. Поэтому перед заключением какого-либо контракта следует оценить все параметры лизинга и аренды, чтобы выбрать подходящий способ получения имущества в пользование.

Отличие лизинга от аренды

Определение

Лизинг представляет собой форму финансовых отношений между юридическими лицами, при которых лизингодатель дает какое-либо имущество лизингополучателю во временное пользование с последующим выкупом. Это означает, что компания, получившая имущество по лизингу, использует его в течение определенного промежутка времени, внося ежемесячные платежи. После того, когда этот временной отрезок заканчивается, она имеет право и даже обязана выкупить у лизингодателя это самое имущество по остаточной стоимости. Необходимо сделать оговорку, что данный вид услуги не распространяется на передачу земельных участков и объектов природы. Как правило, договор лизинга в большинстве случаев заключается на достаточно продолжительное время, которое, однако, не может превышать срок полезного использования данного объекта.

Аренда заключается в передаче арендодателем в пользование и временное владение определенного имущества, за которое принимающая сторона обязана уплачивать арендные платежи. Срок аренды может быть самым разнообразным – от года и более, по окончании срока договора он может продлеваться либо нет. Если договор не пролонгируется, то имущество возвращается к арендодателю, и он может распоряжаться им по своему усмотрению. Что касается объектов аренды, то это может быть как движимое, так и недвижимое имущество, в том числе и земельные участки.

Что такое аренда

Аренда — передача собственного имущества во временное владение и/или пользование за плату. Стороны заключают между собой договор аренды, положения которого регулируются нормами гл. 34 НК РФ. Участники договора аренды именуются:

  • Арендодатель. Тот, кто предоставляет находящиеся в его владении (распоряжении) активы для использования.
  • Арендатор. Тот, кто использует такие активы.

В аренду можно взять непотребляемое имущество, то есть объекты, не теряющие своих свойств в процессе эксплуатации. Например, участок земли можно арендовать, а вот тонну зерна нельзя. Арендодатель отвечает за недостатки сдаваемого в аренду имущества, за исключением случаев, когда эти недостатки заранее зафиксированы в договоре аренды.

Арендная плата в соответствии со ст. 614 ГК РФ может быть не только в виде фиксированных сумм, но и в виде:

  • процента от дохода или прибыли арендатора;
  • услуг арендатора арендодателю;
  • передачи арендодателю арендатором какого-то актива в собственность или аренду;
  • улучшений состояния арендованного имущества.

Можно комбинировать несколько форм арендной платы. При этом чаще 1 раза в год менять ее размер и условия нельзя.

Арендатор может передавать имущество в субаренду, но только с согласия арендодателя. Содержать сданный в аренду актив должен арендодатель, но он может переложить эту ответственность на арендатора, добавив соответствующие условие в договор аренды. Если арендатор усовершенствовал полученное в аренду имущество, то такие улучшения — собственность арендатора. Если усовершенствования неотделимы и арендодатель на них согласен, он может получить от собственника имущества возмещение стоимости улучшений.

О бухучете арендных операций читайте здесь: «Бухгалтерский учет при аренде основных средств (нюансы)».

Чем лизинг отличается от аренды

Лизинг — это особый частный случай аренды. Для удобства мы составили таблицу с ключевыми особенностями арендных и лизинговых сделок.

Читайте так же:  Нотариус оформление наследства

Из таблицы отличий лизинга и аренды видно, что мы часто используем формулировку «как правило». Многие аспекты лизинговых и арендных сделок оговариваются в конкретном договоре и законодательно не регламентируются. Мы формулировали отличия лизинга от аренды с учетом распространенной договорной практики в данной области права.

Анализ отличий лизинга от аренды показывает, что договор лизинга заключить сложнее. Для этого требуется участие 3 сторон, причем чаще всего лизинговая компания тщательно проверяет предполагаемого лизингополучателя перед заключением сделки.

С точки зрения налогового учета главное отличие аренды от лизинга — возможность применить повышающий коэффициент амортизации.

Подробнее читайте здесь: «Суть и особенности применения ускоренного метода начисления амортизации».

Чем отличается аренда от лизинга в практическом применении:

  • договор аренды проще заключать;
  • имущество при аренде не выкупается арендатором;
  • договор заключается на имущество, которое уже принадлежит арендодателю, а не приобретается по указанию будущего арендатора.

Лизинг и аренда: в чем разница

Принципы, лежащие в основе лизинга и аренды, схожи. Иначе говоря, первое понятие является частным случаем второго. По этой причине, лизинг именуют финансовой арендой. Правовая основа этих двух форм финансового взаимодействия — глава 34 «Аренда» ГК РФ.

Общая законодательная база выделяет отдельные черты, которые присущи как арендным, так и лизинговым отношениям. Но помимо общих признаков, существуют и относящиеся только к одному из указанных видов финансовых отношений. Клиент, выбирая тот или иной вид, обращает внимание именно на такие важные факторы.

Покупка квартиры в лизинг.

Об аренде с правом выкупа

О лизинге под недвижимость читайте по ссылке: rzv74.ru

Ст. 2 ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» приводит определение лизинга. Под ним понимается инвестиционная деятельность, которая связана с приобретением имущества и его передачей на основании лизингового соглашения гражданам и организациям на обозначенных условиях, сроках и платой, с последующим оформлением на арендатора права собственности на объект.

Чаще всего, лизинг используется применительно к недвижимости, оборудованию и специальной технике. Аренда и лизинг подразумевают возможность перехода права собственности на имущество к пользователю. Оба типа относятся к коммерческой сделке срочного характера.

Плата, лежащая в основе лизинга, делает его похожим на аренду. В ней заложены средства на амортизацию, необходимые для поддержания, ремонта, обслуживания и восстановления объекта сделки.

Техника должна поддерживаться в рабочем состоянии, а недвижимость — в пригодном для использования. Причем, доля таких отчислений существенная, что необходимо для ускоренного покрытия затрат. Объединяет эти два финансовых инструмента и то, что они приносят постоянную прибыль владельцу

В чем заключаются отличия аренды и лизинга?

Ключевое отличие этих двух понятий заключается в следующем: арендатор регулярно передает собственнику определенную плату за право пользоваться его имуществом, но при этом договор, ни при каких обстоятельствах, не предусматривает перехода объекта аренды в полноправное его владение.

При лизинге пользователь несет полную ответственность за сохранность, возможную порчу и утрату, техобслуживание лизингового имущества. В список входят обязанности, присущие собственнику движимого или недвижимого объекта.

В случае аренды, право собственности во время действия договора не переходит к новому владельцу, а сохраняется за прежним.

Причиненный лизингополучателем и арендатором ущерб имуществу не освобождает их от обязанности погашать сумму за пользование им.

Существует мнение, что эти два финансовых инструмента отличаются с юридической точки зрения, которая прописана в договоре между сторонами.

Но это далеко от действительности. С экономической точки зрения, получатель лизингового имущества каждый месяц выплачивает собственнику всю начисленную сумму амортизации, а не конкретную арендную плату за пользование движимым или недвижимым объектом.

Стоимость аренды находится в зависимости от существующего на рынке услуг спроса и предложения на данный объект. Разницу между лизингом и арендой можно сформулировать следующим образом: после окончания срока действия договора, в первом случае, право собственности на имущество переходит к лизингополучателю по заранее обозначенной остаточной стоимости.

Существенное отличие между двумя финансовыми инструментами заключается в том, что имущество, получаемое в лизинг, выбирается пользователем. К тому же, оно новое, ранее не использовавшееся.

Этот момент дает возможность лизингополучателю существенно уменьшить риск получить неисправный или некачественный объект движимого или недвижимого имущества.

Новая техника находится на гарантийном обслуживании, что позволяет уменьшить платежи на ремонт в первое время. Далеко не всегда имущество, передаваемое в аренду, отвечает перечисленным требованиям.

Плюсы и минусы лизинга в отличие от аренды следующие:

Была ли Запись полезна? 9 из 10 читателей считают Запись полезной.

Полезные записи:

ГРАНИЦА БАЛАНСОВОЙ ПРИНАДЛЕЖНОСТИСмотреть что такое «ГРАНИЦА БАЛАНСОВОЙ ПРИНАДЛЕЖНОСТИ» в других словарях: граница балансовой принадлежности —…

Жалоба на адвоката в адвокатскую палатуВ Адвокатскую Палату города _____________________________________гр. __________________________,проживавшего по адресу: ______________тел. ____________на…

Юридическая составляющая С юридической точки зрения, ликвидация предприятия — это очень сложный процесс, зачастую сопровождаемый…

ЗакладнаяПрава залогодержателя по обеспеченному ипотекой обязательству и по договору об ипотеке могут быть удостоверены закладной…

Статьи Аренда. Если сменился собственникНовые собственники сданного в аренду имущества часто пытаются либо изменить условия…

Дополнительное соглашение к договору. Статьи по предмету Гражданское право Вернуться к списку статей по юриспруденции…

В чем отличие аренды от лизинга?

Получить на законных основаниях право пользоваться чужим имуществом можно разными способами. Но когда встает прямой вопрос о заключении договора, то оформление соглашения сводится к двум вариантам: лизинг или аренда. Эти формы финансовых взаимоотношений существенно отличаются друг от друга.

Лизинг, аренда, кредит – принципиальные отличия, преимущества и недостатки этих способов заключения договора о праве распоряжения чужой собственностью мы сегодня и рассмотрим.

Виды имущественных отношений

Целевой кредит позволяет приобрести желаемое имущество сразу в собственность. После чего все взаимоотношения между участниками сделки считаются законченными. Далее приобретателю остается только исполнять свои финансовые обязательства перед кредитной организацией.

Таким образом, кредит нельзя рассматривать как одну из форм договора о праве пользования чужой собственностью.

Согласно ст. 625 ГК РФ договор о праве пользования чужим имуществом может иметь следующие виды:

  1. Аренда. Собственность передается на любой срок, установленный сторонами сделки, и за соответствующую оплату. Также встречается безвозмездная аренда. После окончания срока действия соглашения собственность возвращается владельцу.
  2. Лизинг. Отличие аренды от лизинга в том, что последний является формой инвестиции. Имущество передается на длительный срок, который равен или максимально приближен к периоду полезного использования. После окончания срока действия соглашения лизингоприобретатель может выкупить объект соглашения по остаточной стоимости.
Читайте так же:  Выписка из реестра

  1. Финансовый. Имущество покупается лизинговой компанией у сторонней организации и по договору передается лизингоприобретателю. После того, как срок соглашения истечет, объект можно выкупить по остаточной стоимости.
  2. Оперативный. Главное отличие данной формы соглашения в том, что по окончанию действия договора имущество не выкупается.
  3. Возвратный. Объект договора выкупается у лизингоприобретателя, и затем передается ему же по договору аренды. Это более сложная форма взаимоотношений, и ее цель в том, чтобы изыскать дополнительные свободные финансы и сохранить право распоряжаться имуществом.

Отдельно выделяют сублизинг. Этот термин подразумевает передачу чужого имущества, полученного по договору лизинга, третьей стороне, также по лизинговому соглашению.

Регулирование отношений между сторонами сделки

Аренда и лизинг – это две важнейшие формы финансовых взаимоотношений при заключении коммерческих договоров. Они строго регламентируются в соответствии с законодательством РФ следующими документами и положениями:

  1. Глава 34 ГК РФ. В ней прописаны основные термины, отличие аренды от лизинга, основные требования к участникам договора, их обязанности, права и т. д.
  2. Федеральный закон №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». В этом документе не только подробно раскрыта вся суть лизинга, но и прописана ответственность сторон соглашения при неисполнении своих обязательств.
  3. Текст международной конвенции УНИДРУА. В России этот документ был ратифицирован, и собственные законы разрабатывались с учетом международных положений.

Чтобы понять, в чем отличие договора лизинга от договора аренды, следует рассмотреть этот вопрос детально, со всех сторон.

Объект отношений

Когда заключается договор аренды, владелец может предложить на выбор только уже имеющуюся собственность. Арендатор вынужден подстраивать свои запросы.

При лизинге можно самостоятельно выбрать нужное имущество. Лизинговая компания приобретет его у третьей стороны и передаст лизингоприобретателю по договору.

Срок договора

Отличие аренды от лизинга в том, что в последнем случае имущество передается по договору на длительный срок, максимально приближенный к периоду полезного использования. Например, автомобиль чаще всего передают на 5 лет, строительную технику – на 10 лет.

При аренде сроки пользования могут быть любыми и зависят только от желания сторон. К примеру, тот же автомобиль можно взять в аренду на час, сутки, месяц или год. А можно и на все 10 лет.

Ответственность

Всю ответственность за имущество несет лизингоприобретатель. Он следит за техническим состоянием объекта и в большинстве случаев несет все расходы, связанные с его содержанием, в том числе и уплату налогов.

При заключении договора аренды вся ответственность ложится на арендодателя. В случае, если объект соглашения выйдет из строя, будет испорчен или утрачен, то действие договора аренды приостанавливается.

Передача объекта

Лизинговое имущество можно получить только от лизинговой компании. То есть от организации, которая занимается таким видом инвестиций на законных основаниях.

Отличие лизинга от аренды в том, что договор в последнем случае может заключать любой собственник имущества (физлицо, юрлицо, ИП).

Переход объекта договора в собственность

При лизинге подразумевается переход объекта в собственность лизингоприобретателя после выкупа его по остаточной стоимости. Происходит это по окончанию срока соглашения.

При стандартном договоре аренды такая опция не предусмотрена. И после окончания срока действия соглашения имущество возвращается владельцу.

Стоимость платежей при договоре лизинга складывается из нескольких параметров:

[3]

  • стоимости аренды имущества;
  • суммы, вычитаемой из стоимости имущества, так чтобы к концу договора остаток был минимальным;
  • стоимости дополнительных расходов, к примеру, на страховку, перевозку, техобслуживание и т. д.

При аренде придется платить только арендные платежи.

Распоряжение объектом

Лизингоприобретателю часто доверяют право полностью распоряжаться объектом соглашения. Например, его можно отдать в сублизинг или сдать в аренду.

При заключении договора аренды распоряжение собственностью остается за владельцем. Субаренда возможна, если соответствующие пункты включены в договор.

Если необходимо получить право распоряжаться чужим имуществом, то нужно будет выбрать одну из форм соглашения. Это лизинг и аренда. Сходства и отличия этих форм финансовых взаимоотношений позволяют заключить договор на приемлемых для сторон условиях: если имущество нужно на длительной срок с переходом в право собственности, то стоит задуматься о лизинге, в других ситуациях достаточно договора аренды.

Аренда с выкупом и лизинг: отличия

Иногда в договоре аренды прописывают пункты о праве выкупа имущества. Схема работает следующим образом:

  • имущество передается арендатору на срок, предусмотренный соглашением;
  • в договоре прописываются пункты о возможности выкупа объекта сделки по остаточной стоимости, при этом сумма платежей за аренду увеличивается на размер стоимости имущества.

Это схема максимально приближена к лизингу. Так в чем тогда отличие лизинга от аренды с правом выкупа?

Все дело в том, что в первом случае (при лизинге), предусмотрен ряд налоговых льгот и возвратов. При заключении договора аренды этого нет.

При заключении соглашения о лизинге можно рассчитывать на возврат НДС, пропорциональном уменьшении налога на прибыль, компенсации некоторых целевых расходов за счет государства.

Именно поэтому лизинг называют финансовой арендой.

Что в итоге выбрать? Если сравнивать, то можно выделить несколько закономерностей:

  1. При лизинге договоры заключать сложнее, так как они требуют наличие ряда обязательных документов. Однако при такой форме взаимоотношений платежи получаются меньше, так как они рассчитаны на больший срок. Бонусом идут различные финансовые льготы.
  2. Договор аренды заключить проще, но платежи по нему выше.
Видео (кликните для воспроизведения).

Исходя из всей информации, можно сделать вывод, что имущество следует брать в аренду, если речь идет о сроке менее 12 месяцев. В остальных случаях можно задуматься о лизинге и сравнить предложения.

Источники


  1. Кудрявцев И. А., Ратинова Н. А. Криминальная агрессия; Издательство МГУ — Москва, 2013. — 192 c.

  2. Общее образование. Школа, гимназия, лицей. Юридический справочник директора, учителя, учащегося. — М.: Альфа-пресс, 2013. — 592 c.

  3. Правоведение для сельскохозяйственных и ветеринарных вузов. Учебник. — М.: Юрайт, 2015. — 524 c.
  4. Изварина, А. Ф. Судебная система России. Концептуальные основы организации, развития и совершенствования / А.Ф. Изварина. — М.: Проспект, 2014. — 304 c.
  5. Зайцева, Т. И. Нотариальная практика. Ответы на вопросы. Выпуск 3 / Т.И. Зайцева, И.Г. Медведев. — М.: Инфотропик Медиа, 2016. — 400 c.
Отличие лизинга от аренды
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here